AIエージェントによる経理業務の自動処理、「今月の経理をまとめて処理して」はどこまで実現できるか

「今月の経理をまとめて処理して」といったあいまいな指示だけで経理業務を一括処理するAIエージェント機能は、2026年時点で提供・開発が進みつつある段階にある。請求書処理や仕訳起票、月次集計といった定型的な処理の自動化は現実的になりつつあるものの、例外的な取引の判断や制度上の要件確認、最終的な数値の確認は引き続き人が担う必要がある。

経理分野で広がるAIエージェント機能とは

従来の生成AIは、質問に対して回答を返す、指示された一つの作業を実行するといった使い方が中心だったが、AIエージェント機能は複数の作業を自律的に連携させて処理する点に特徴がある。経理・バックオフィス分野でも、こうしたAIエージェント機能の導入が進みつつあるとされ、最終確認や例外対応は人が担う必要があるという整理がなされている。

経理担当者に求められる新しい役割

AIエージェントが定型処理を担うようになるほど、経理担当者にはAIエージェントの処理結果を検証し、異常を見抜く目や、経営者に数値の背景を説明する力がより求められるようになると考えられる。単純な入力作業から、確認・説明という付加価値の高い業務へと役割がシフトしていく可能性がある。

士業業務全般への広がり

経理業務に限らず、士業業務全般でも複数の作業を自律的に処理するAIエージェント機能への関心が高まっている。ただし、経理業務は数値の正確性や法令上の要件充足が特に重視される分野であるため、他分野以上に、AIエージェントが出力した処理結果を最終的に確認する体制を組み込んでおく必要がある。

マネーフォワードが示す「AI Cowork」の方向性

マネーフォワードは2025年11月に請求書のAIアップロード機能を追加し、同年12月には「マネーフォワードクラウド with AI」特設サイトを公開した。

さらに2026年7月からは、バックオフィス業務を自律的に処理する「マネーフォワード「AI Cowork」とは？バックオフィス業務を自律処理する新サービスの仕組み」で紹介されている「AI Cowork」の提供を予定していると発表しており、あいまいな指示でも経理業務をまとめて処理するエージェント機能が紹介されている。

「まとめて処理して」がどこまで実現できるか

現時点で紹介されている機能を踏まえると、請求書の読み取りから仕訳の起票、月次の集計といった一連の定型的な処理を、AIエージェントが連携して自動的に進める仕組みは実現に近づいていると考えられる。一方で、通常と異なる取引や金額が大きい支出、判断に迷う勘定科目の処理など、例外的なケースについては、依然として経理担当者による確認・判断が必要になるとされる。

他社の会計ソフトにおける動向

会計ソフト各社も生成AIを活用した自動仕訳やAI-OCRによる請求書処理といった機能の拡充を進めており、経理業務の自動化はマネーフォワード一社に限った動きではない。各社の機能追加のペースは速いため、導入を検討する際は自社の業務フローに合った機能が実際に提供されているか、公式サイトで最新情報を確認する必要がある。

導入を検討する際に押さえておきたい注意点

AIエージェントに経理業務を任せる場合でも、最終的な数値の妥当性を確認する体制は残しておく必要がある。インボイス制度や電子帳簿保存法への対応など、法令上の要件を満たしているかどうかの確認も、AIエージェントだけに委ねず、人が定期的にチェックする体制を維持することが求められる。

経理データを渡すことへのセキュリティ面の配慮

取引先情報や金額データなど機密性の高い情報を外部のAIサービスに渡すことになるため、利用するサービスのデータ取扱い方針やセキュリティ対策を事前に確認しておく必要がある。特に、入力したデータがAIの学習に利用されない設定になっているかどうかは、契約前に確認しておきたいポイントである。

自動化が期待できる範囲と人による確認が必要な範囲

業務	AIエージェントに期待できる範囲	人による確認が必要な範囲
請求書処理	読み取り・仕訳案の作成	取引内容が不明瞭な請求書の確認
月次の集計	定型的な科目別集計・レポート作成	異常値・例外的な取引の精査
制度対応	形式的なチェック項目の確認	インボイス制度・電子帳簿保存法の要件充足の最終判断

よくある質問

Q. AIエージェントを導入すれば経理担当者は不要になるか。

定型的な処理の自動化が進んでも、例外的な取引の判断や制度上の要件確認、経営者への説明といった業務は引き続き人が担うことになると考えられる。AIエージェントは経理担当者の作業を代替するというより、定型業務にかかる時間を圧縮し、判断業務に集中できる環境を作るものと位置づけるのが実態に近い。

Q. AIエージェント機能はいつから使えるのか。

サービスによって提供時期は異なり、随時機能追加が行われている段階にある。マネーフォワードのように具体的な提供時期を発表しているサービスもあるため、導入を検討する場合は各社の公式サイトで最新の提供状況を確認する必要がある。

まとめ

AIエージェントによる経理業務の自動処理は、請求書処理や月次集計といった定型的な処理を中心に実現が進みつつある一方、例外対応や最終確認は引き続き人の役割として残る。「今月の経理をまとめて処理して」という指示がそのまま実現する未来は近づいているものの、現時点では自動化できる範囲と人が確認すべき範囲を見極めたうえで段階的に導入を進めることが現実的な選択といえる。