税務関係 住宅ローンの繰り上げ返済と資産運用、どちらを優先すべきか
まとまった余裕資金ができた際に、住宅ローンの繰り上げ返済に充てるべきか、それともNISA等で資産運用に回すべきか、判断に迷う人は少なくありません。どちらが有利かは、住宅ローンの金利水準や住宅ローン控除の適用状況によって変わってきます。
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税務関係 税務関係 企業型DCから個人型iDeCoへの資産移換手続き、退職後の注意点
企業型確定拠出年金(企業型DC)に加入していた会社を退職すると、それまで積み立てていた資産をそのまま放置しておくことはできません。転職先の制度や個人型のiDeCoなどへ、資産を移換する手続きが必要になります。
退職後に必要な手続き
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税務関係 退職金の受け取り方、一時金と年金どちらが税務上有利か
勤務先の退職金制度によっては、退職金を「一時金」として一括で受け取るか、「年金」として分割で受け取るかを選べる場合があります。それぞれ適用される税制が異なるため、どちらが有利かは個人の状況によって変わってきます。
一時金で受け取る場...
税務関係 iDeCoの掛金控除、年末調整と確定申告どちらで手続きする？
iDeCoの掛金は、全額が「小規模企業共済等掛金控除」として所得控除の対象になります。ただし、掛金を拠出しているだけでは自動的に控除が適用されるわけではなく、会社員であれば年末調整、自営業者等であれば確定申告で、それぞれ所定の手続きを行う...
税務関係 個人向け国債と定期預金、資産保全での使い分け方
値動きのリスクを抑えて資産を保全したい場合、個人向け国債と定期預金はどちらも選択肢に挙がる代表的な商品です。どちらも元本割れのリスクが低い商品として知られていますが、金利の決まり方や中途換金時の条件には違いがあります。
個人向け国債...
税務関係 NISA口座での外国株式投資、為替手数料と課税の注意点
NISAの成長投資枠では、米国株をはじめとする外国株式にも投資することができます。ただし、外国株式特有の為替手数料や、課税関係における注意点があり、課税口座(特定口座)での外国株式投資とは異なる点があります。
為替手数料がかかる
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税務関係 投資信託のトータルリターン通知制度とは？年1回届く通知の読み方
投資信託を保有している人のもとには、年に1回、販売会社から「トータルリターン通知」という書類が送られてきます。これは、これまでに投資した金額の累計と、現在の評価額を比較して、実際にどれだけの運用成果が出ているかを示す通知です。
トー...
税務関係 つみたて投資枠と成長投資枠、同時に使うときの投資戦略の考え方
新NISAでは、つみたて投資枠(年間120万円)と成長投資枠(年間240万円)を同時に利用でき、年間で最大360万円まで投資することができます。それぞれの枠には対象商品や投資方法に特性の違いがあるため、両方を使う場合はどのように組み合わせ...
保険関係 遺族年金と生命保険、公的保障との重複を避けた保障額の考え方
生命保険の死亡保障額を検討する際、遺族の生活費すべてを保険でまかなおうとすると、必要以上に保険料の負担が重くなってしまうことがあります。公的年金制度には、一家の働き手が亡くなった場合に遺族へ支給される遺族年金があり、この公的保障の存在を踏...
税務関係 結婚・子育て資金の一括贈与非課税措置とは？対象となる支出を解説
直系尊属から18歳以上50歳未満の子や孫へ、結婚や子育てに使う資金を一括して贈与する場合にも、教育資金の一括贈与と同様に、贈与税が非課税になる特例が設けられています。教育資金贈与とは対象となる支出や非課税限度額が異なるため、区別して理解し...