税務関係 ねんきん定期便の見方とは？将来の年金額を確認するポイント
「ねんきん定期便」は、毎年誕生月に日本年金機構から送付される、公的年金の加入状況や将来の年金見込額を確認できる書類です。記載内容は年齢によって異なるため、それぞれの見方を理解しておくことが大切です。ここでは年齢区分ごとの見方と、あわせて確...
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税務関係 税務関係 年金の繰り下げ受給とは？増額率と税金・社会保険料への影響
老齢年金は原則65歳から受給が始まりますが、受給開始を66歳以降に遅らせる「繰り下げ受給」を選択すると、年金額を増やすことができます。日本年金機構の情報にもとづき、増額の仕組みと注意すべき点を解説します。
増額率の計算方法
繰...
税務関係 「老後2000万円問題」を再検証、公的年金だけで足りるかの考え方
「老後2000万円問題」という言葉は、金融庁の審議会がまとめた報告書をきっかけに広く知られるようになりました。この「2000万円」という数字が独り歩きしがちですが、実際には各家庭の年金受給額や生活費によって、必要な金額は大きく異なります。...
税務関係 住宅ローンの繰り上げ返済と資産運用、どちらを優先すべきか
まとまった余裕資金ができた際に、住宅ローンの繰り上げ返済に充てるべきか、それともNISA等で資産運用に回すべきか、判断に迷う人は少なくありません。どちらが有利かは、住宅ローンの金利水準や住宅ローン控除の適用状況によって変わってきます。
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税務関係 企業型DCから個人型iDeCoへの資産移換手続き、退職後の注意点
企業型確定拠出年金(企業型DC)に加入していた会社を退職すると、それまで積み立てていた資産をそのまま放置しておくことはできません。転職先の制度や個人型のiDeCoなどへ、資産を移換する手続きが必要になります。
退職後に必要な手続き
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税務関係 退職金の受け取り方、一時金と年金どちらが税務上有利か
勤務先の退職金制度によっては、退職金を「一時金」として一括で受け取るか、「年金」として分割で受け取るかを選べる場合があります。それぞれ適用される税制が異なるため、どちらが有利かは個人の状況によって変わってきます。
一時金で受け取る場...
税務関係 iDeCoの掛金控除、年末調整と確定申告どちらで手続きする？
iDeCoの掛金は、全額が「小規模企業共済等掛金控除」として所得控除の対象になります。ただし、掛金を拠出しているだけでは自動的に控除が適用されるわけではなく、会社員であれば年末調整、自営業者等であれば確定申告で、それぞれ所定の手続きを行う...
税務関係 個人向け国債と定期預金、資産保全での使い分け方
値動きのリスクを抑えて資産を保全したい場合、個人向け国債と定期預金はどちらも選択肢に挙がる代表的な商品です。どちらも元本割れのリスクが低い商品として知られていますが、金利の決まり方や中途換金時の条件には違いがあります。
個人向け国債...
税務関係 NISA口座での外国株式投資、為替手数料と課税の注意点
NISAの成長投資枠では、米国株をはじめとする外国株式にも投資することができます。ただし、外国株式特有の為替手数料や、課税関係における注意点があり、課税口座(特定口座)での外国株式投資とは異なる点があります。
為替手数料がかかる
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税務関係 投資信託のトータルリターン通知制度とは？年1回届く通知の読み方
投資信託を保有している人のもとには、年に1回、販売会社から「トータルリターン通知」という書類が送られてきます。これは、これまでに投資した金額の累計と、現在の評価額を比較して、実際にどれだけの運用成果が出ているかを示す通知です。
トー...