NISA

NISAの成長投資枠では、米国株をはじめとする外国株式にも投資することができます。ただし、外国株式特有の為替手数料や、課税関係における注意点があり、課税口座(特定口座)での外国株式投資とは異なる点があります。 為替手数料がかかる ...

新NISAでは、つみたて投資枠(年間120万円)と成長投資枠(年間240万円)を同時に利用でき、年間で最大360万円まで投資することができます。それぞれの枠には対象商品や投資方法に特性の違いがあるため、両方を使う場合はどのように組み合わせ...

NISA口座は名義人本人のための非課税制度であり、相続人がそのまま口座を引き継いで非課税運用を続けることはできません。名義人が死亡した場合、口座内の商品は一定の手続きを経て相続人の課税口座へ移されることになります。この記事では、死亡時に必...

NISA口座は、成人であれば1人につき1口座を開設できる制度です。夫婦であっても、それぞれの名義で口座を開設することで、世帯全体としての非課税投資枠を実質的に広げることができます。この記事では、なぜ枠を合算できないのか、夫婦それぞれが口座...

NISA口座で上場株式を保有していても、配当金の受取方法の設定によっては非課税の対象にならないことがあります。配当金を非課税で受け取るためには「株式数比例配分方式」という受取方法をあらかじめ選択しておく必要があります。この記事では、4つあ...

新NISAの成長投資枠は、つみたて投資枠に比べて投資できる商品の幅が広いことが特徴ですが、すべての金融商品が対象になるわけではありません。上場廃止のおそれがある銘柄や、頻繁な分配金支払いを行う一部の投資信託などは、あらかじめ対象から除外さ...

NISA口座は、1人につき1つの金融機関でしか開設できません。ただし、年単位であれば別の金融機関に変更することが可能です。変更を検討する際は、タイミングと手続きの流れを事前に理解しておくことが重要です。この記事では、変更できるタイミングの...

新NISAでは、生涯にわたって非課税で投資できる上限額として「非課税保有限度額1800万円」が設けられています。この限度額には、保有商品を売却すると枠の一部が翌年以降に復活する「再利用ルール」がある点が、旧NISAとの大きな違いです。ただ...

NISA口座は運用益が非課税になる大きなメリットがある一方、損失が出た場合の税務上の扱いには注意が必要です。「NISA口座で損をしても、他の利益と相殺できるのでは」と誤解している方も少なくありません。この記事では、NISA口座内の譲渡損失...