税務関係 NISA口座での外国株式投資、為替手数料と課税の注意点
NISAの成長投資枠では、米国株をはじめとする外国株式にも投資することができます。ただし、外国株式特有の為替手数料や、課税関係における注意点があり、課税口座(特定口座)での外国株式投資とは異なる点があります。
為替手数料がかかる
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バンブー♪
税務関係 税務関係 投資信託のトータルリターン通知制度とは？年1回届く通知の読み方
投資信託を保有している人のもとには、年に1回、販売会社から「トータルリターン通知」という書類が送られてきます。これは、これまでに投資した金額の累計と、現在の評価額を比較して、実際にどれだけの運用成果が出ているかを示す通知です。
トー...
税務関係 つみたて投資枠と成長投資枠、同時に使うときの投資戦略の考え方
新NISAでは、つみたて投資枠(年間120万円)と成長投資枠(年間240万円)を同時に利用でき、年間で最大360万円まで投資することができます。それぞれの枠には対象商品や投資方法に特性の違いがあるため、両方を使う場合はどのように組み合わせ...
保険関係 遺族年金と生命保険、公的保障との重複を避けた保障額の考え方
生命保険の死亡保障額を検討する際、遺族の生活費すべてを保険でまかなおうとすると、必要以上に保険料の負担が重くなってしまうことがあります。公的年金制度には、一家の働き手が亡くなった場合に遺族へ支給される遺族年金があり、この公的保障の存在を踏...
税務関係 結婚・子育て資金の一括贈与非課税措置とは？対象となる支出を解説
直系尊属から18歳以上50歳未満の子や孫へ、結婚や子育てに使う資金を一括して贈与する場合にも、教育資金の一括贈与と同様に、贈与税が非課税になる特例が設けられています。教育資金贈与とは対象となる支出や非課税限度額が異なるため、区別して理解し...
税務関係 教育資金の一括贈与非課税措置とは？2026年時点の制度と適用期限
祖父母や父母などの直系尊属から、30歳未満の子や孫へ教育資金を一括して贈与する場合、一定の要件のもとで贈与税が非課税になる特例があります。通常の贈与税の基礎控除(年間110万円)を大きく超える金額をまとめて非課税で贈与できる点が特徴です。...
保険関係 生命保険の代理請求人制度とは？認知症に備える保険金受取の仕組み
入院給付金や高度障害保険金などは、原則として被保険者本人が請求する必要があります。しかし、認知症や意識不明の状態などで本人が請求の意思表示をできない場合に備えて、あらかじめ指定した家族が代わりに請求できる「指定代理請求制度」が多くの生命保...
税務関係 自筆証書遺言書保管制度とは？法務局での保管手続きと利用のメリット
自筆証書遺言は、自分で手軽に作成できる一方、自宅で保管すると紛失や改ざん、発見されないといったリスクがあります。こうした問題に対応するため、法務局が遺言書を保管してくれる「自筆証書遺言書保管制度」が設けられています。
制度の基本的な...
税務関係 家族信託とは？認知症に備える資産管理の仕組みをわかりやすく解説
認知症などにより本人の判断能力が低下すると、預金の引き出しや不動産の売却などの財産管理・処分が難しくなる「資産凍結」の状態に陥ることがあります。こうした事態に備えるための仕組みの一つが「家族信託」です。
家族信託の基本的な仕組み
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保険関係 生命保険信託とは？認知症や資産管理に備える新しい保険の活用法
生命保険信託は、死亡保険金を受取人に一括で渡すのではなく、信託の仕組みを通じて管理しながら分割で交付できるようにする制度です。認知症のある配偶者や、まだ判断能力が十分でない子どもがいる家庭で、保険金の使い込みや管理の負担を防ぐ手段として注...